近期,各媒體經(jīng)常以中美貿(mào)易戰(zhàn)的相關(guān)新聞及消息刷屏。從最初2018年3月22日特朗普簽署備忘錄宣稱(chēng)依據(jù)“301調(diào)查”結(jié)果,將對(duì)從中國(guó)進(jìn)口的至少500億美元的商品加征關(guān)稅并實(shí)施投資限制,到2019年8月15日美國(guó)貿(mào)易代表辦公室(USTR)宣布對(duì)約3000億美元自華進(jìn)口商品加征10%關(guān)稅,再到10月,美國(guó)商務(wù)部發(fā)布公告稱(chēng)自10月31日起對(duì)中國(guó)3000億美元加征關(guān)稅清單產(chǎn)品啟動(dòng)排除程序,中美貿(mào)易戰(zhàn)可謂是一波三折。筆者作為一名長(zhǎng)期從事國(guó)際投資及國(guó)際貿(mào)易法律服務(wù)的律師,對(duì)中美貿(mào)易戰(zhàn)一直保持關(guān)注,現(xiàn)謹(jǐn)就中美貿(mào)易戰(zhàn)中的部分法律問(wèn)題做簡(jiǎn)要分析,以饗各位。
1.美國(guó)的“301”調(diào)查
2018年3月22日,美國(guó)總統(tǒng)特朗普簽署備忘錄,基于301調(diào)查報(bào)告,指令有關(guān)部門(mén)對(duì)華采取加征關(guān)稅等限制措施。301調(diào)查是指美國(guó)依據(jù)《1974年貿(mào)易法》“301條款”,可對(duì)美國(guó)認(rèn)為是“不公平”的國(guó)家的貿(mào)易進(jìn)行調(diào)查。基于該調(diào)查,由總統(tǒng)決定采取提高關(guān)稅、限制進(jìn)口、停止有關(guān)協(xié)定等一系列報(bào)復(fù)措施。“301條款”明顯屬于單邊主義和貿(mào)易保護(hù)主義,違反國(guó)際貿(mào)易基本原則。
美方繞開(kāi)WTO貿(mào)易爭(zhēng)端解決機(jī)制直接向中國(guó)發(fā)起挑戰(zhàn),以及,即使其最終在WTO打贏了官司,要想對(duì)中國(guó)發(fā)起制裁措施也必須經(jīng)過(guò)WTO的授權(quán),而不能直接宣布加征關(guān)稅,這些對(duì)于WTO規(guī)則的明顯程序違法暫且不說(shuō)。
就且說(shuō)說(shuō)其對(duì)于WTO最惠國(guó)待遇原則及關(guān)稅減讓原則的公然違反。WTO成員國(guó)中,一個(gè)國(guó)家對(duì)另一個(gè)國(guó)家征收的關(guān)稅不能高于這個(gè)國(guó)家對(duì)其他國(guó)家征收的關(guān)稅,美國(guó)單方加征關(guān)稅行為是對(duì)中國(guó)在貿(mào)易上的歧視,明顯違反最惠國(guó)待遇原則。此外,美國(guó)加稅行為也違反了關(guān)稅減讓原則。WTO該原則旨在通過(guò)談判削減關(guān)稅并盡可能地消除關(guān)稅壁壘,從而促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。因此美國(guó)作為WTO成員國(guó),除了WTO協(xié)議中明確規(guī)定的“兩反一保”,即反補(bǔ)貼、反傾銷(xiāo)、保障措施和特別保障措施可以提高關(guān)稅外,其他任何情況都應(yīng)以減讓關(guān)稅為原則。而美國(guó)單方加稅行為明顯與該原則相悖。
2.美國(guó)CFIUS審查制度
除了加征關(guān)稅外,美國(guó)還對(duì)中國(guó)收購(gòu)其重點(diǎn)技術(shù)或產(chǎn)業(yè)的投資行為采取限制措施,意即,“貿(mào)易戰(zhàn)”實(shí)際上已經(jīng)擴(kuò)展到投資領(lǐng)域。其使用的重要的一招即“CFIUS審查制度”。
CFIUS,全稱(chēng)美國(guó)外國(guó)投資委員會(huì)(Committee on Foreign Investment in the United States),是由美國(guó)財(cái)政部長(zhǎng)擔(dān)任委員會(huì)主席的跨部門(mén)組織,有權(quán)審查法律規(guī)定的“可管轄交易”(“Covered Transactions”)。對(duì)有可能對(duì)國(guó)家安全造成不利影響的交易,CFIUS有權(quán)要求交易雙方采取緩解措施或建議總統(tǒng)裁決否決該交易。
筆者最早是在2011年開(kāi)始了解美國(guó)的CFIUS審查制度,當(dāng)時(shí)為某大型國(guó)企的對(duì)美綠地投資項(xiàng)目提供專(zhuān)項(xiàng)法律服務(wù)。雖然了解CFIUS審查制度僅針對(duì)對(duì)美并購(gòu)項(xiàng)目,應(yīng)不涉及綠地直投項(xiàng)目,但因該項(xiàng)目標(biāo)的額巨大,投資方極為審慎,故仍對(duì)CFIUS審查制度進(jìn)行了深入研究。
值得一提的是,2018年8月13日,CFIUS立法改革程序完成,增強(qiáng)了CFIUS的審查權(quán)并擴(kuò)大了其審查范圍。CFIUS審查的五個(gè)主要考量因素分別是:1.標(biāo)的公司所在產(chǎn)業(yè)(是否為國(guó)防、通訊等敏感行業(yè));2.外國(guó)政府的參與程度;3.標(biāo)的公司的地理位置(是否接近軍事基地);4.與美國(guó)有重大合同;5.涉及的產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)。CFIUS審查會(huì)追蹤至公司實(shí)際控制人,從而觸發(fā)CFIUS審查。
CFIUS審查已日益成為美國(guó)政府的政治工具,其審查行為變得更加“不透明”;審查范圍甚至已經(jīng)突破了并購(gòu)交易、擴(kuò)展到了綠地投資領(lǐng)域;審查趨嚴(yán),案例否決率一直提高;對(duì)中國(guó)央企、國(guó)企的投資行為尤其“敏感”。這一切使得中資企業(yè)赴美投資愈發(fā)復(fù)雜、不可控因素不斷增多。
3.FIRRMA及其實(shí)施細(xì)則草案
2018年8月13日,美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了FIRRMA法案(《外商投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)代化法案》),2018年11月10日,F(xiàn)IRRMA法案“試行計(jì)劃”生效,凡“被涵蓋交易”列表中的投資交易必須于交易完成前45天向CFIUS申報(bào),從此改變了美國(guó)國(guó)家安全審查一貫遵循的“自愿申報(bào)”原則,極大地增加了中國(guó)企業(yè)赴美進(jìn)行科技類(lèi)等特殊領(lǐng)域投資的難度。
2019年9月17日,美國(guó)財(cái)政部又發(fā)布了FIRRMA實(shí)施細(xì)則草案。實(shí)施細(xì)則草案將CFIUS的管轄范圍拓展至外國(guó)主體對(duì)美國(guó)商業(yè)實(shí)體直接或間接地非控股投資,同時(shí)擴(kuò)大了“試行計(jì)劃”中的強(qiáng)制申報(bào)范圍。該草案的最終版本預(yù)計(jì)將于2020年2月13日前生效。
綜上,筆者認(rèn)為,中美貿(mào)易戰(zhàn)已經(jīng)持續(xù)了近兩年,雖然近期中美談判取得了初步成效,但其根本目的只是美方為緩解其國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和輿論困境,未來(lái)的談判走向還未可知。說(shuō)到底,冰凍三尺非一日之寒,中美貿(mào)易戰(zhàn)只是中國(guó)崛起在國(guó)際上引起的連鎖反應(yīng)之一……
備注
FIRRMA的兩個(gè)實(shí)施細(xì)則,即,《關(guān)于外國(guó)人在美國(guó)進(jìn)行特定投資的規(guī)定》及《關(guān)于外國(guó)人在美國(guó)進(jìn)行有關(guān)不動(dòng)產(chǎn)特定交易的規(guī)定》,已于2020年2月13日起正式生效。
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